陕西建设机械股份有限公司

    2013年半年度报告摘要
   
    一、 重要提示
   
    1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
   
    1.2 公司简介
   
    股票简称
   
    建设机械
   
    股票代码
   
    600984
   
   
    相关公司股票走势
   
    建设银行4.26-0.02-0.47%建设机械6.17-0.06-0.96%　股票上市交易所
   
    上海证券交易所
   
    联系人和联系方式
   
    董事会秘书
   
    证券事务代表
   
    姓名
   
    白海红
   
    石澜
   
    电话
   
    029-82592288
   
    029-82592288
   
    传真
   
    029-82592287
   
    029-82592287
   
    电子信箱
   
    scmc600984@163.com
   
    scmc600984@163.com
   
    二、 主要财务数据和股东变化
   
    2.1 主要财务数据
   
    单位：元 币种：人民币
   
    本报告期末
   
    上年度末
   
    本报告期末比上年度末增减(%)
   
    总资产
   
    1,124,314,676.27
   
    1,011,548,824.39
   
    11.15
   
    归属于上市公司股东的净资产
   
    741,532,417.93
   
    291,601,067.14
   
    154.30
   
    本报告期
   
    上年同期
   
    本报告期比上年同期增减(%)
   
    经营活动产生的现金流量净额
   
    -27,805,886.30
   
    -39,813,001.30
   
    不适用
   
    营业收入
   
    179,184,735.84
   
    307,645,666.95
   
    -41.76
   
    归属于上市公司股东的净利润
   
    -65,084,047.51
   
    -2,448,026.46
   
    不适用
   
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
   
    -68,825,702.34
   
    -2,612,866.31
   
    不适用
   
    加权平均净资产收益率（%）
   
    -25.12
   
    -0.87
   
    不适用
   
    基本每股收益（元／股）
   
    -0.4598
   
    -0.0173
   
    不适用
   
    稀释每股收益（元／股）
   
    -0.4598
   
    -0.0173
   
    不适用
   
    2.2 前10名股东持股情况表
   
    单位：股
   
    报告期末股东总数
   
    8,946
   
    前10名股东持股情况
   
    股东名称
   
    股东性质
   
    持股比例(%)
   
    持股数量
   
    持有有限售条件的股份数量
   
    质押或冻结的股份数量
   
    陕西建设机械（集团）有限责任公司
   
    国有法人
   
    56.02
   
    135,312,883
   
    100,000,000
   
    中国华融资产管理股份有限公司
   
    国家
   
    7.60
   
    18,352,033
   
    0
   
    中国建设银行股份有限公司
   
    国家
   
    2.61
   
    6,309,750
   
    0
   
    汤毅
   
    未知
   
    0.48
   
    1,163,525
   
    0
   
    翁楚娟
   
    未知
   
    0.42
   
    1,019,300
   
    0
   
    乌克学
   
    未知
   
    0.41
   
    1,000,000
   
    0
   
    卫平凤
   
    未知
   
    0.37
   
    900,000
   
    0
   
    梁秀芹
   
    未知
   
    0.32
   
    782,880
   
    0
   
    厉立新
   
    未知
   
    0.29
   
    701,899
   
    0
   
    高芬娟
   
    未知
   
    0.26
   
    639,200
   
    0
   
    上述股东关联关系或一致行动的说明
   
    本公司前十名股东中，发起人股东相互之间及与其他股东无关联关系，亦不存在一致行动的情况。公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
   
    2.3 控股股东或实际控制人变更情况
   
    适用 √不适用
   
    三、 管理层讨论与分析
   
    报告期内，国家固定资产投资增速延续了自2012年以来连续回落，工程机械行业仍未摆脱下行压力，市场需求仍未明显改观，同时，经过十多年的高速发展，行业企业中低端产品产能过剩、高端产品研发能力和产业化能力弱的问题，导致行业同质化竞争进一步加剧，欧美国家实施再工业化的战略也对国内市场形成一定的挤压。为了应对"去库存"的压力，各工程机械厂家纷纷采取了较为极端的营销手段，价格战硝烟再起，市场竞争的更加无序、恶意，造成应收账款居高不下、利润大幅下滑，市场表现前所未有低迷。面对恶劣的外部市场环境，公司虽然采取多项应对措施，付出了艰辛的努力，但成效不甚理想。
   
    报告期内，公司实现主营业务收入17,721.19万元，较上年同期降低41.85%；其中，摊铺机系列产品收入7,511.50万元，较上年同期降低58.22%；钢结构系列产品收入6,559.01万元，较上年同期下降29.64%；租赁业务收入909.45万元，较上年同期增长39.54%；由于营业收入严重不足，实现利润较上年同期有较大幅度下降。
   
    3.1主营业务分析
   
    3.1.1财务报表相关科目变动分析表
   
    单位：元 币种:人民币
   
    科目
   
    本期数
   
    上年同期数
   
    变动比例（%）
   
    营业收入
   
    179,184,735.84
   
    307,645,666.95
   
    -41.76
   
    营业成本
   
    160,877,042.36
   
    232,442,790.02
   
    -30.79
   
    销售费用
   
    17,552,748.11
   
    16,694,117.29
   
    5.14
   
    管理费用
   
    29,501,936.07
   
    23,909,310.91
   
    23.39
   
    财务费用
   
    16,233,680.65
   
    16,357,995.72
   
    -0.76
   
    经营活动产生的现金流量净额
   
    -27,805,886.30
   
    -39,813,001.30
   
    不适用
   
    投资活动产生的现金流量净额
   
    -11,435,424.81
   
    -2,875,829.94
   
    不适用
   
    筹资活动产生的现金流量净额
   
    118,272,169.29
   
    59,523,009.80
   
    98.70
   
    研发支出
   
    20,715,375.66
   
    5,674,901.86
   
    265.03
   
    营业收入变动原因说明：主要系主营业务收入减少所致。
   
    营业成本变动原因说明：主要系主营业务成本减少所致。
   
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系经营活动产生的现金支款减少幅度较大所致。
   
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得子公司支付的现金增加所致。
   
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系吸收投资所收到的现金增加所致。
   
    研发支出变动原因说明：主要系公司加大新产品研发力度所致。
   
    3.1.2其它
   
    3.1.2.1公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
   
    本期利润表变动情况说明：
   
    单位：元 币种：人民币
   
    会计科目
   
    本期金额
   
    上期金额
   
    增幅（%）
   
    营业收入
   
    179,184,735.84
   
    307,645,666.95
   
    -41.76
   
    营业成本
   
    160,877,042.36
   
    232,442,790.02
   
    -30.79
   
    营业税金及附加
   
    993,932.21
   
    2,574,377.37
   
    -61.39
   
    资产减值损失
   
    30,192,956.97
   
    23,192,718.99
   
    30.18
   
    营业利润
   
    -76,167,560.53
   
    -7,525,643.35
   
    -912.11
   
    营业外收入
   
    3,751,560.91
   
    216,626.83
   
    1,631.81
   
    营业外支出
   
    9,906.08
   
    28,395.06
   
    -65.11
   
    非流动资产处置损失
   
    5,306.08
   
    13,628.72
   
    -61.07
   
    利润总额
   
    -72,425,905.70
   
    -7,337,411.58
   
    -887.08
   
    所得税费用
   
    -7,341,858.19
   
    -4,889,385.12
   
    -50.16
   
    净利润
   
    -65,084,047.51
   
    -2,448,026.46
   
    -2,558.63
   
    原因分析：⑴营业收入的减少主要系主营业务收入减少所致；⑵营业成本的减少主要系主营业务成本减少所致；⑶营业税金及附加的减少主要系主营业务收入减少所致；⑷资产减值损失的增加，主要系应收账款增加所致；⑸营业利润的减少主要系主营业务收入减少及产品综合毛利率下降所致；⑹营业外收入的增加主要系非流动资产处置收益和政府补助增加所致；⑺营业外支出的减少主要系非流动资产处置损失减少所致；⑻非流动资产处置损失的减少主要系非流动资产处置损失减少所致；⑼利润总额的减少主要系主营业务收入减少及产品综合毛利率下降所致；⑽所得税费用的减少主要系资产减值准备增加导致递延所得税费用减少所致；⑾净利润的减少主要系营业务收入减少及产品综合毛利率下降所致。
   
    3.1.2.2 经营计划进展说明
   
    2013年公司计划实现营业收入90,000万元，上半年实际实现营业收入17,918.47万元，完成了年度计划的19.91%，由于国家固定资产投资增速连续回落，工程机械行业市场持续下滑，产能过剩，竞争激烈，面对恶劣的外部市场环境，公司上下积极应对，全力拼搏，积极拓宽销售渠道，丰富销售模式，并从2012年下半年始，公司即加大研发力度，努力研发新产品，但新研发的产品仍未大批量生产，公司经营计划的完成情况仍不尽人意。
   
    3.1.2.3 其他
   
    本期资产负债表变动情况：
   
    单位：元 币种：人民币
   
    会计科目
   
    期末金额
   
    期初金额
   
    增幅（%）
   
    货币资金
   
    138,392,423.83
   
    59,361,565.65
   
    133.13
   
    应收票据
   
    3,800,000.00
   
    71,630,799.20
   
    -94.70
   
    预付账款
   
    23,079,067.45
   
    12,826,673.68
   
    79.93
   
    其他应收款
   
    36,647,461.24
   
    20,933,252.35
   
    75.07
   
    递延所得税资产
   
    29,671,632.98
   
    22,329,774.79
   
    32.88
   
    预收账款
   
    56,189,021.98
   
    8,358,681.99
   
    572.22
   
    应付职工薪酬
   
    12,910,991.15
   
    5,533,079.47
   
    133.34
   
    应交税费
   
    -4,534,501.80
   
    31,470,329.58
   
    -114.41
   
    应付利息
   
    1,200,521.34
   
    19,868,356.67
   
    -93.96
   
    其他应付款
   
    88,503,352.32
   
    464,105,630.36
   
    -80.93
   
    实收资本
   
    241,556,000.00
   
    141,556,000.00
   
    70.64
   
    资本公积
   
    665,678,414.11
   
    250,663,015.81
   
    165.57
   
    未分配利润
   
    -182,200,531.64
   
    -117,116,484.13
   
    -55.57
   
    原因分析：⑴货币资金的增加主要系收到非公开发行有限售条件的股权款所致；⑵应收票据的减少主要系票据到期委托收款及票据贴现所致；⑶预付账款的增加主要系预付采购货款增加所致；⑷其他应收款的增加主要系融资租赁保证金及海关保证金增加所致；⑸递延所得税资产的增加主要系可抵扣时间性差异增加所致；⑹预收账款的增加主要系预收的货款未开发票所致；⑺应付职工薪酬的增加主要系社会保障性交款增加所致；⑻应交税费的减少主要系销项税金减少，进项税金留抵增加所致；⑼应付利息的减少主要系偿还了利息所致；⑽其他应付款的减少主要系偿还了内部借款所致；⑾实收资本的增加主要系非公开发行有限售条件的股票致使实收资本增加所致；⑿资本公积的增加主要系非公开发行有限售条件的股票致使股本溢价增加所致；⒀未分配利润的减少主要系亏损增加所致。
   
    3.2行业、产品或地区经营情况分析
   
    3.2.1主营业务分行业、分产品情况
   
    单位:万元 币种:人民币
   
    主营业务分行业情况
   
    分行业
   
    营业收入
   
    营业成本
   
    毛利率（％）
   
    营业收入比上年增减(%)
   
    营业成本比上年增减(%)
   
    毛利率比
   
    上年增减（%）
   
    工程机械行业
   
    8,918.07
   
    7,067.35
   
    20.75
   
    -54.18
   
    -45.07
   
    减少13.15个百分点
   
    钢结构行业
   
    6,559.01
   
    6,106.04
   
    6.91
   
    -29.64
   
    -30.10
   
    增加0.62个百分点
   
    主营业务分产品情况
   
    分产品
   
    营业收入
   
    营业成本
   
    毛利率（％）
   
    营业收入比上年增减(%)
   
    营业成本比上年增减(%)
   
    毛利率比
   
    上年增减（%）
   
    摊铺机
   
    7,511.50
   
    5,706.03
   
    24.04
   
    -58.22
   
    -51.21
   
    减少10.92个百分点
   
    钢结构产品
   
    6,559.01
   
    6,106.04
   
    6.91
   
    -29.64
   
    -30.10
   
    增加0.62个百分点
   
    公司归属于工程机械行业的产品包括摊铺机、稳定土拌和机、翻斗车、铣刨机、封层机。报告期内，公司工程机械行业类产品的营业收入为8,918.07万元，较上年同期的19,465.23万元减少54.18%，营业成本为7,067.35万元，较上年同期的12,865.71万元减少45.07%，毛利率为20.75%，较上年同期的33.90%降低13.15个百分点。
   
    3.2.2主营业务分地区情况
   
    单位:万元 币种:人民币
   
    地区
   
    营业收入
   
    营业收入比上年增减（％）
   
    东北区
   
    354.12
   
    39.97
   
    华北区
   
    1,416.47
   
    -74.15
   
    华东区
   
    5,429.81
   
    13.47
   
    华南区
   
    1,534.51
   
    -60.30
   
    华中区
   
    944.31
   
    -67.42
   
    西北区
   
    7,215.69
   
    -24.74
   
    西南区
   
    826.28
   
    -60.93
   
    合计
   
    17,721.19
   
    -41.85
   
    3.3募集资金使用情况
   
    根据公司2013年第一次临时股东大会决议，公司非公开发行股票，发行的股票种类为人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元，发行采用向特定对象非公开发行股票的方式，发行的唯一特定对象为本公司之控股股东建机集团，本次发行的股数为10,000万股。本次发行的定价基准日为本公司第四届董事会第十次会议决议公告日（2012年12月11日），发行价格为定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%，即5.23元/股。本次发行募集资金总额为523,000,000.00元（含发行费用）。本次发行扣除发行费用后的募集资金净额用于偿还借款和补充流动资金，其中：325,000,000.00元用于偿还本公司对陕西煤业化工集团有限责任公司的借款；45,000,000.00元用于偿还公司的银行借款；剩余部分全部用于补充公司流动资金。
   
    2013年5月14日，本次非公开发行获得中国证监会《关于核准陕西建设机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]651号）核准；2013年6月6日建机集团将认购款523,000,000.00元足额划付至本次发行发行人和主承销商华西证券有限责任公司指定的专用账户，希格玛会计师事务所有限公司出具了《验证报告》（希会验字（2013）0050号）；根据2013年6月7日希格玛会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（希会验字（2013）0051号），本次发行募集资金总额为523,000,000.00元，扣除9,122,764.40元发行费用后，本次发行募集资金净额为513,877,235.60元，其中：增加实收资本100,000,000.00元，增加资本公积413,877,235.60元；2013年6月20日，本次发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。
   
    报告期内，根据募集资金使用计划，公司已归还陕西煤业化工集团有限责任公司内部借款325,000,000.00元，补充公司流动资金120,645,622.21元，支付发行费8,730,148.10元。截至2013年6月30日，公司募集资金专户余额为68,667,903.94元（其中包括募集资金净额余额68,231,166.64元、未支付的发行费392,616.30元、银行存款利息44,121.00元）。
   
    3.3.1募集资金总体使用情况
   
    单位:元 币种:人民币
   
    募集年份
   
    募集方式
   
    募集资金总额
   
    本报告期已使用募集资金总额
   
    已累计使用募集资金总额
   
    尚未使用募集资金总额
   
    尚未使用募集资金用途及去向
   
    2013
   
    非公开
   
    发行
   
    523,000,000.00
   
    454,376,217.06
   
    454,376,217.06
   
    68,623,782.94
   
    尚未使用的募集资金将用于归还银行借款、支付尚未支付的发行费、补充公司流动资金。
   
    合计
   
    /
   
    523,000,000.00
   
    454,376,217.06
   
    454,376,217.06
   
    68,623,782.94
   
    /
   
    本次发行募集资金总额为523,000,000.00元，报告期内，公司已使用的募集资金总额为454,376,217.06元，募集资金专户余额为68,667,903.94元（其中包括募集资金净额余额68,231,166.64元、未支付的发行费392,616.30元、银行存款利息44,121.00元），募集资金使用明细如下：（1）支付发行费8,730,148.10元；（2）归还陕西煤业化工集团有限责任公司内部借款325,000,000.00元；（3）补充公司流动资金120,645,622.21元；（4）支付银行手续费446.75元。
   
    3.4主要子公司、参股公司分析
   
    公司无参股公司，有2家全资子公司，为陕西建设钢构有限公司和西安重装建设机械工程租赁有限公司，基本情况如下：
   
    （1）公司名称：陕西建设钢构有限公司
   
    注册地址：西安市临潼区新丰工业园庆山路66号
   
    法人代表：陈永则
   
    成立日期：1999年12月23日
   
    注册资本：6,060.2141万元
   
    实缴资本：6,060.2141万元
   
    企业类型：有限责任公司（法人独资）
   
    经营范围：建筑钢结构、非标钢结构、网架、塔架、广告牌架、轻钢龙骨、屋面工程、钢结构设计、制造、安装技术咨询等相关业务。
   
    截至2013年6月30日，建设钢构总资产为22,136.39万元，净资产为7,907.09万元；报告期内，实现营业收入为5,905.24万元，营业利润-254.29万元，净利润-107.09万元。
   
    （2）名称：西安重装建设机械工程租赁有限公司
   
    住所：西安市新城区金花北路418号建设机械办公楼65幢
   
    法定代表人：李长安
   
    注册资本：1500.00万元
   
    公司类型：有限责任公司（法人独资）
   
    成立日期：2013年3月15日
   
    营业期限：长期
   
    经营范围：一般经营项目：道路工程机械、建筑工程机械、煤炭与矿山机械、金属结构产品的租赁；道路工程、市政工程的施工及技术咨询、技术服务。（以上经营范围不含国家规定的专控及前置许可项目）。
   
    截至2013年6月30日，西安重装建设机械工程租赁有限公司总资产为1,808.43万元，净资产为1,740.36万元；报告期内，实现营业收入为30.47万元，营业利润-85.59万元，净利润-84.84万元。
   
    四、涉及财务报告的相关事项
   
    4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
   
    与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
   
    4.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的说明
   
    报告期内，未发生重大会计差错更正。
   
    4.3与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
   
    报告期内，公司出资1,500万元（其中货币资金450万元，实物出资1,050万元），于2013年3月15日，经西安市工商行政管理局批准注册成立了公司的全资子公司西安重装建设机械工程租赁有限公司。因出资设立的子公司为公司直接持股100%的全资子公司，故将其纳入合并财务报表范围。详情参见公司2013年3月19日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站《公司关于全资子公司西安重装建设机械工程租赁有限公司注册成立的公告》（公告号：2013-007）。
   
    4.4董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
   
    适用 √不适用
   
    董事长：杨宏军
   
    陕西建设机械股份有限公司
   
    二○一三年八月二十三日 (来源：上海证券报)
    http://stock.sohu.com/20130824/n384971549.shtml stock.sohu.com false 中国证券网·上海证券报 http://paper.cnstock.com/html/2013-08/24/content_332915.htm report 12588 2013年半年度报告摘要一、重要提示1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站